公立醫(yī)院內(nèi)部控制常見**問題。一、“三重一大”議事決策機制重復(fù)上會情形普遍實務(wù)中大家經(jīng)常容易混淆“大額度資金使用”、“重大項目安排”、“大額資金支付”等之間的關(guān)系，已在“重大項目安排”中決策過的事項，又被作為“大額度資金使用”重復(fù)決策，或者說已經(jīng)作為“大額資金使用”進行過集體決策但在該事項的支付環(huán)節(jié)中，只要金額達到上會決策范圍，還需要作為“大額資金支付”事項再次進行上會，導(dǎo)致同一事項在事項審批、實施過程中的重要環(huán)節(jié)、資金支付等環(huán)節(jié)均需要上會，影響決策效率。強化單位內(nèi)控軟件管理，能優(yōu)化資源配置；強化單位內(nèi)控軟件管理，能提高服務(wù)質(zhì)量。行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范

公立醫(yī)院內(nèi)部控制常見問題。未能厘清事前審批與事后報銷的關(guān)系，且審計參與執(zhí)行環(huán)節(jié)實務(wù)中，公立醫(yī)院支出事項普遍難以有效區(qū)分事項審批與事后報銷的關(guān)系，部分醫(yī)院存在事項審批與報銷流程一致的情形，或以“請示”的形式代替事項審批，雖解決了本質(zhì)上的問題，但由于大部分通過OA形式開展，存在因流程不固化導(dǎo)致的流程合理性的風(fēng)險。此外，無論是事項審批還是報銷環(huán)節(jié)，部分醫(yī)院存在內(nèi)部審計部分參與審核的情形，院領(lǐng)導(dǎo)也認(rèn)為“審計審核了也就放心了”，但殊不知審計已經(jīng)成為“背書”參與了執(zhí)行環(huán)節(jié)，違背了“執(zhí)行”與“監(jiān)督”相互分離的原則。街道內(nèi)控評價要點提升行政事業(yè)單位內(nèi)控水平，能增強單位競爭力.

**采購業(yè)務(wù)與資產(chǎn)控制業(yè)務(wù)中的不相容職務(wù)分離。單位應(yīng)當(dāng)建立健全**采購預(yù)算與計劃管理、**采購活動管理、驗收管理等**采購內(nèi)部管理制度。應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保**采購需求制定與內(nèi)部審批、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離。針對資產(chǎn)管理這塊，單位應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)實行分類管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)臵崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保資產(chǎn)安全和有效使用。單位應(yīng)當(dāng)建立健全貨幣資金管理崗位責(zé)任制，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，確保不相容崗位相互分離。出納不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。嚴(yán)禁一人保管收付款項所需的全部印章。

****招商引資全過程的風(fēng)險把控，法律法規(guī)及政策梳理。招商引資應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)進行，要注意項目的合規(guī)性審查，因此，有必要做好前期法律法規(guī)及政策梳理準(zhǔn)備。具體應(yīng)做好以下工作：一是，**招商部門應(yīng)對現(xiàn)有法律法規(guī)和省市及地方**招商政策進行***匯編整理，裝訂成冊。二是，**招商部門應(yīng)將已裝訂成冊的招商引資法律法規(guī)政策對招商工作人員進行培訓(xùn)，使其對招商法律法規(guī)政策了然于胸。在前期與投資者對接過程中，做到對投資主體的政策訴求及時正確解答，既體現(xiàn)**招商工作人員的整體素質(zhì)，又可防止承諾不合規(guī)的政策導(dǎo)致履行不能。否則，不利于項目的落地生根，而且影響**的招商引資環(huán)境。三是，將地方**裝訂成冊的匯編政策材料，及時提供給投資者。便于投資者自己知悉地方**的招引政策，以便雙方接下來的項目談判，既提高效率，又合法合規(guī)。單位內(nèi)控軟件為單位穩(wěn)定運行助力。

某縣財政局強力推進全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。一、“以訓(xùn)促建”。縣財政局連續(xù)3年舉辦了全縣行政事業(yè)單位財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)、實務(wù)操作、經(jīng)驗交流及信息化建設(shè)等方面開展專題培訓(xùn)活動。二、“以報促建”。連續(xù)3年優(yōu)化、細化行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作方案，堅持對內(nèi)部控制報告中重點、難點問題進行分析，補充完善單位的內(nèi)控建設(shè)情況，形成能夠反映行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)情況的總結(jié)報告。三、“以查促建”。對全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)開展督導(dǎo)和檢查評價工作，對內(nèi)部控制建設(shè)工作規(guī)范的單位，積極推廣經(jīng)驗做法，充分發(fā)揮先進**作用；對內(nèi)部控制建設(shè)工作薄弱的單位，進行“面對面”、“手把手”業(yè)務(wù)指導(dǎo)，督促單位“對標(biāo)對表”進行整改。內(nèi)控評價真的能提升單位的公信力嗎？公立醫(yī)院內(nèi)控大概價格多少

云內(nèi)控咨詢團隊真的能為單位解決所有內(nèi)控難題嗎？行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范

**的招商引資工作，直接關(guān)系到地方產(chǎn)業(yè)的培育發(fā)展，是推進地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)聚集及人才引進的重要抓手。近年來，因部分招商引資項目存在投資實力名不副實，**風(fēng)險控制缺位項目進展不佳，以及給予的優(yōu)惠政策因不合規(guī)而無法兌現(xiàn)等問題，極易引發(fā)后續(xù)審計及巡視整改風(fēng)險，且不能實現(xiàn)招引目的。因此，我們特意整理了**招商引資中各過程的風(fēng)險把控點，***講***點：項目談判的風(fēng)險把控之前期對接項目談判首先應(yīng)注重和做好前期對接和法律法規(guī)政策梳理的前期準(zhǔn)備工作，然后才能進入項目的實質(zhì)談判。在前期對接過程中，應(yīng)做好以下幾項工作：1.嚴(yán)格按產(chǎn)業(yè)規(guī)劃抉擇，圍繞扶持產(chǎn)業(yè)招商目標(biāo)，不符合規(guī)劃的堅決放棄。2.對投資主體作盡職調(diào)查，考察綜合實力、過往業(yè)績，委托律師盡職調(diào)查，了解實力及資信情況，做好源頭風(fēng)險把控。3.委托第三方對重大項目可行性進行分析評估，為決策提供支撐。4.對同類項目建立比選機制，從多方面綜合比選，優(yōu)中選強。行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范